（2018年2月7日经六盘水市第八届人民代表大会第三次会议通过） 

六盘水市财政局局长 李文旭

各位代表：

受市人民政府委托，现将《六盘水市2017年全市和市级预算执行情况与2018年全市和市级预算草案的报告》提请市八届人民代表大会第三次会议审议，并请市政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2017年全市和市级预算执行情况

过去一年，全市上下深入学习贯彻党的十九大精神和习近平总书记在贵州省代表团重要讲话精神，全面落实党中央、国务院和省委、省政府及市委各项决策部署，坚持新发展理念和稳中求进工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，全市经济社会发展呈现总体平稳增长、质量不断提升、民生持续改善的良好局面，财政运行及预算执行情况良好，较好地完成了市八届人民代表大会第一次会议批准的各项目标任务。

（一）一般公共预算

全市一般公共预算收入138.62亿元，为预算的101.78%、调整预算的100%，同比增长（以下简称增长）6.08%。其中：税收收入104.27亿元，增长13.58%；非税收入34.35亿元，同比下降（以下简称下降）11.65%，非税收入占比24.78%（低于年初目标2.22个百分点），下降4.97个百分点，低于全省平均水平。一般公共预算支出292.21亿元，增长3.11%。

市级一般公共预算收入26.31亿元，为预算的111.2%、调整预算的101.62%，增长9.69%；上级补助收入18.98亿元，置换一般债券收入55.3亿元，上年结余1.44亿元，调入预算稳定调节基金2.22亿元，调入资金5亿元，下级上解收入3.52亿元，收入总计112.77亿元。一般公共预算支出44.91亿元，为预算的147.59%、调整预算的127.19%，主要是调入资金增加相应支出增加；上解上级支出1.11亿元，补助下级支出7.82亿元，一般债务还本支出56.6亿元（置换一般债券安排支出55.3亿元，一般公共预算安排支出1.3亿元），安排预算稳定调节基金1.08亿元，支出总计111.52亿元。收支相抵，结余1.25亿元，全部为结转下年使用的专项收入和上级专款。

（二）政府性基金预算

市级政府性基金收入10.39亿元，为预算的50.31%、调整预算的97.19%，增长9.71%；上级补助收入0.14亿元，上年结余2.07亿元，地方政府专项债券转贷收入7.62亿元，调入资金0.29亿元，收入总计20.51亿元。政府性基金支出7.65亿元，为预算的35.53%、调整预算的70.05%，主要是部分土地成本仍在清算，未达到支付条件；调出资金3.1亿元，地方政府专项债务支出 7.62亿元，支出总计18.37亿元。收支相抵，结余2.14亿元（主要是国有土地出让待清算成本），全部结转2018年使用。

（三）国有资本经营预算

市级国有资本经营收入0.57亿元，为预算的100%；国有资本经营支出0.57亿元，为预算的100%。收支平衡。

（四）社会保险基金预算

全市社会保险基金收入49.65亿元，为预算的124.36%；社会保险基金支出39.31亿元，为预算的98.52%；收支相抵，当年结余10.34亿元，滚存结余59.48亿元。

（五）其他事项

1.政府债务情况。2017年，省下达我市政府债务限额534.45亿元，其中市级政府债务限额134.6亿元，全市及市级政府债务余额均控制在省下达政府债务限额内。2017年，全市共获得省转贷债券资金193.69亿元，其中市级62.92亿元，全部用于置换政府存量债务。

2.转移支付情况。2017年，全市获得上级转移支付收入153.48亿元，增长0.43%。其中：一般性转移支付收入67.35亿元，增长14.88%；专项转移支付收入77.8亿元，下降9.35%，主要是住房保障等方面补助减少；返还性收入8.33亿元，下降0.48%。市级获得上级转移支付收入22.52亿元，下降2.13%，主要是专项转移支付收入减少2.77亿元。

3.专项资金管理情况。2017年，市级专项资金有地方教育费附加、残疾人就业保障金、教育资金和农田水利建设资金等4项，已按专款专用原则安排使用。

二、2017年开展的主要工作

2017年，认真落实市八届人代会第一次会议决议，严格执行预算法，按照打造“发展型、民生型、绩效型”财政要求，不断改进预算管理方式、强化预算刚性约束，财政改革发展各项工作取得了新成效。

（一）以积极财政政策为引领，增强财政对经济发展支柱作用

按照“一产升级、二产转型、三产优化”的原则，充分发挥积极财政政策导向作用，围绕重点工作、重点项目，积极筹措财政资金，确保项目顺利实施，发挥投资拉动对经济增长的关键作用。一是继续支持实施 “3155工程”，以山地特色高效农业、特色农产品加工业为总抓手，推动农业产业转型升级，全市投入5.81亿元，重点支持农业产业发展。二是集中力量支持传统产业转型升级，拓宽税收增收渠道，全市投入工业发展和安全技改资金2.88亿元，支持企业转型升级，提升内生发展动力。三是加大旅游业等第三产业支持力度，全市投入商业服务业及旅游发展资金1.13亿元，支持北盘江流域旅游开发、山地旅游业、冬季滑雪等项目建设，扩大消费需求，带动服务业发展。

（二）以服务“三农”支持“三变”为依托，全力助推脱贫攻坚

进一步增强“四个意识”，抓住国家实施乡村振兴战略契机，全力推进农村“三改三化”，着力打好“四场硬仗”，以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局。一是继续强化富农惠农政策，发挥财政资金引导作用，重点支持“216”开放式扶贫试验区项目建设。二是发挥财政资金杠杆作用，全市投入“三变”改革专项资金1.6亿元，通过设立专项基金，实施农业保险等方式，撬动更多社会资本投向“三农”，有效缓解当前投入不足的问题。三是坚持“规划引领、产业支撑，以县为主、上下联动，统筹安排、突出重点，注重实效、联结利益”的原则，重点做好扶贫项目包装、申报等工作，获批省脱贫攻坚投资基金74.77亿元，落实财政配套出资2.22亿元。四是按照《六盘水市涉农资金整合使用管理指导意见》，进一步加大涉农资金整合力度。2017年，全市整合使用涉农资金18.72亿元，重点支持农村基础设施建设、产业结构调整和发展方式转变，努力破解脱贫攻坚难题。五是深入实施“四在农家·美丽乡村”六项行动计划，着力推进小康寨项目建设。2017年，全市投入4.07亿元支持小康寨项目建设，超年初计划0.84亿元。其中完成通寨公路和人行步道硬化852公里、“三改三治”和庭院硬化2.79万户；建成集中式饮用水源地保护项目9个；安装照明设施1.33万套等，切实改善农村人居环境。

（三）以改善民生为目标，全面促进社会事业发展

一是全市安排教育支出66.89亿元，大力支持基础教育综合改革和基础教育工程三年攻坚，切实改善办学条件；全市压缩行政公用经费0.47亿元用于教育精准扶贫。二是全市安排社会保障和就业支出28.18亿元，继续落实退休人员基本养老金、城乡居民最低生活保障等提标政策，确保自然灾害人群、孤儿、流浪乞讨人员得到广泛救助，促进社会和谐稳定。三是全市安排医疗卫生与计划生育支出32.57亿元，大力支持公共卫生服务和医疗保障体系建设，完善城乡社区卫生服务网络，有效缓解群众“看病难、看病贵”的问题。四是全市安排节能环保支出16.72亿元，支持地下综合管廊和水城河二期项目建设，改善城市环境，提升城市知名度。五是全市安排住房保障支出19.92亿元，重点加强农村危房和棚户区改造，切实改善老百姓住房问题。六是全市安排文体传媒与科技支出10.12亿元，重点支持公共文化服务体系建设，大力实施科技银行贷款贴息政策等，激励科技企业创新发展。

（四）以深化体制改革为支撑，着力提升预算管理绩效

一是支持司法体制改革，落实员额制法官检察官薪酬制度，积极助推监察体制改革试点。二是拟定《六盘水市关于推行村（居）委会与村集体经济组织分账管理的指导意见》等系列制度，进一步规范村级财务管理，助推村级集体经济健康发展。三是严格落实扩大小型微利企业所得税优惠政策范围等减税措施，减免企业税收约0.53亿元，受惠企业1.09万户（次）；按规定取消（停征）41项行政事业性收费等，减免企业收费约0.38亿元，切实减轻企业负担。四是深化预算体制改革，加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度，2017年，从政府性基金预算调入一般公共预算3.09亿元，切实缓解一般预算支出压力；完成市级中期财政规划编制试点，进一步提升预算安排的科学性和可持续性。五是深入开展预决算信息公开工作，除涉密单位外，市级145个预算单位和123个决算单位按规定公开了预决算及“三公”经费信息，并实行常态化公开管理，接受人民群众监督。

（五）以争取上级资金为举措，着力解决基础设施欠账问题

一是积极争取上级资金和项目支持，持续加大基础设施投入力度。2017年，全市争取上级转移支付收入153.48亿元。二是积极争取省脱贫攻坚投资基金，2017年获批74.77亿元，重点支持扶贫产业和极贫乡镇项目建设；加大与贵民集团合作力度，积极争取项目支持。三是继续争取省债券资金支持，推进存量债务债券置换，有效缓解偿债压力。

（六）以财政金融融合发展为手段，全力构建新型融资体系

一是积极组织向财政部、省财政厅申报PPP示范项目，重点抓好地下综合管廊和大坪子至董地一级公路一期PPP项目落地，加快水城河二期等8个PPP示范项目建设，有力推进PPP模式化解政府存量债务；组织普定至盘县高速公路等12个PPP项目业主与贵民集团签订投资合作协议。2017年，由于PPP项目建设成效显著，六盘水市作为全国推广PPP模式成效明显、社会资本参与度较高的10个市州之一，得到国务院办公厅通报表扬。二是积极推进凉都“三变”扶贫产业基金落地实施，已实施项目16个，放款56.87亿元。目前，正在探索新的“三变”基金交易模式，力争更好地服务于脱贫攻坚。三是成立市属投融资平台公司转型工作专班，拟定《市属融资平台公司转型暨组建市属国有资本运营（集团）公司工作方案》，构建以管资本为主的国有资产监管体制，推动市属投融资平台公司转型为市场化的国有企业，提升其资本运作能力，防范金融风险。四是完善融资担保体系，完成市担保公司组建及其注册资本金（一期）增资工作，建立“4321”风险分担机制，推进“政银担”合作。

（七）以强化政府债务管理为重点，切实增强风险防控能力

一是成立地方政府性债务管理领导小组和化债专班，切实加强政府性债务管理；出台《关于进一步加强地方政府性债务管理促进经济社会发展的实施意见》《六盘水市政府性债务风险应急处置预案》《六盘水市政府性债务化解方案》等，对到期应还本息按月分解细化到单位和项目，确保到期债务按时偿还。二是积极争取省政府置换债券资金，化解政府存量债务。2017年，全市争取省置换债券资金193.69亿元，增长48.6%，较大程度缓解全市政府债务还本压力；2015年以来，已累计置换政府存量债务486.07亿元，置换率为91.15%。三是加强“政银企”合作，推进政府债务展期降息，市级政府债务年综合成本进一步降至6.11%，2017年减少付息约6亿元。

（八）以强化财政监督管理为抓手，进一步严肃财经纪律

一是严格落实省委省政府安排部署，大力开展公职人员借用国家资金清退工作，目前，市级已基本清退完毕。二是制定《六盘水市财政局内部控制基本制度（试行）》等系列制度，不断完善财政内部监督和制约机制，进一步扎牢制度监管的笼子。三是开展扶贫资金、微型企业扶持资金、财政存量资金及往来款等专项检查，切实规范资金使用方式，提升资金效益。2017年，市级收回财政存量资金1.81亿元，重点用于支持民生项目及脱贫攻坚领域。四是加大救灾救助、优抚低保、农村危房改造等民生资金的检查力度，以查促管，确保资金安全；积极开展示范警示、廉政教育、防范教育等工作，切实增强财经纪律意识，促使权力在阳光下运行。

2017年，是六盘水市财政机遇与挑战、艰辛与奋斗并存的一年。财政工作取得的成绩，是市委坚强领导、正确决策的结果，是市人大、市政协监督指导和大力支持的结果，是全市干部群众齐心协力、顽强拼搏的结果。在肯定成绩的同时，也要清醒地看到，当前财政工作还面临一些困难和问题，主要是财政收入质量有待提升，政府债务问题整改难度大，脱贫攻坚投入缺口较大等。对此，我们将高度重视并积极采取有效措施不断加以解决。

三、2018年全市和市级预算草案

2018年，虽然主要工业产品价格持续回暖，但影响财政收入稳定增长的不确定因素依然较多，刚性支出需求不断增加，财政收支平衡压力大、形势严峻。预算安排要按照“大兴勤俭节约之风”的要求，进一步树立“过紧日子”的思想；坚持“实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、勤俭节约和收支平衡”的原则，提升预算编制的科学性和精准性；严格遵照“有预算不超支，无预算不开支”的原则，进一步强化刚性预算管理，切实增加预算的严肃性和约束力。

（一）一般公共预算

全市一般公共预算收入预期增长6%，预期目标146.96亿元，非税收入占比控制在26%以下。其中市级一般公共预算收入预期增长6%，预期目标27.89亿元。

市级预算平衡情况。一般公共预算收入27.89亿元，上级补助收入14.5亿元，省转贷一般债券收入49.54亿元，上年结转结余1.25亿元，调入预算稳定调节基金0.65亿元，调入资金2亿元，下级上解收入2.88亿元，收入总计98.71亿元；一般公共预算支出43.15亿元（其中上级提前下达专项转移支付安排的支出5.21亿元），上解上级支出1.11亿元，补助下级支出4.91亿元，一般债务还本支出49.54亿元，支出总计98.71亿元；收支平衡。

（二）政府性基金预算

市级政府性基金预算收入12.57亿元，增长20.98%，主要是国有土地使用权出让收入增加2.06亿元；省转贷专项债券收入0.52亿元，上年结余2.14亿元，收入总计15.23亿元。政府性基金预算支出10.67亿元，增长39.51%，主要是国有土地使用权出让收入安排支出增加3.32亿元；专项债务还本支出0.52亿元，调出资金2亿元，支出总计13.19亿元。收支相抵，预计结余2.04亿元，主要是国有土地出让待清算成本。

（三）国有资本经营预算

市级国有资本经营预算收入0.24亿元，下降57.93%，主要是产权转让等减少0.29亿元；国有资本经营预算支出0.24亿元，下降57.93%，主要是预期收入减少相应减少支出0.29亿元；收支平衡。

（四）社会保险基金预算

全市社会保险基金预算收入71.93亿元，较上年预算增长80.16%,主要是按全口径预算管理的要求，将机关事业单位基本养老保险等4项基金收入纳入预算编制增加；社会保险基金预算支出68.78亿元，较上年预算增长72.41%，主要是将机关事业单位基本养老保险等4项基金支出纳入预算编制增加；收支相抵，当年结余3.15亿元，滚存结余62.62亿元。

需要报告的是，在预算草案提请会议审议前，为确保各预算单位正常运转，我们已按照预算法规定，在年初预安排了部分基本支出和项目支出，并提前下达各县市区固定部分转移性支出等。另外，根据《贵州省预算审查监督条例》规定，《钟山经济开发区2017年预算执行情况与2018年预算草案的报告》和本报告一并提请本次会议审查。

四、2018年财政重点工作

2018年，我们将更加聚焦财政工作提质增效，探索全面实施绩效管理，稳妥推进财税体制改革，切实防范财政潜在风险。

（一）加强财源建设，着重提高财政收入质量

一是围绕提高财政保障水平，采取有效措施提高税收收入和可用财力“两个比重”，大力培育新兴产业、着力振兴实体经济，涵养和厚植财源，筑牢收入增长基础。二是着力强化财政收入管理，提高收入质量。加强税收征管，坚持依法征收、应收尽收，完善非税收入征缴制度和监督体系，严格执行非税收入设立、征收和缴纳规定；坚决防止违规或变相减免税收，严禁采取“空转”等方式虚增财政收入。三是继续落实税收优惠和普遍性降费政策，减轻企业负担，激发市场活力。

（二）优化支出结构，全力筹集脱贫攻坚资金

研究制定脱贫攻坚资金筹集方案，大力整合和筹集各类资金用于脱贫攻坚，扎实推进大扶贫战略行动。一是按照“应保尽保”的原则，重点加大教育、扶贫、社会保障等民生领域投入，全面落实医疗保障“六个100%”政策，进一步提升民生领域投入占比，助推全市脱贫攻坚。二是统筹用好用活现有各项专项扶贫资金，切实做好项目衔接，按照政策将可调整使用的专项资金全部纳入整合范围。三是继续加大向上争取资金力度，切实解决当前脱贫攻坚资金不足的问题。对于较好完成向上争取资金任务的单位，纳入目标考核加分，充分调动向上争取资金的积极性。四是探索凉都“三变”扶贫产业基金交易新模式，充分用好用足现行金融惠农富农政策，引导更多金融和社会资金投入脱贫攻坚领域。五是加大财政存量资金盘活力度，可统筹使用的财政存量资金的50%以上用于脱贫攻坚。

（三）强化绩效管理，着重提高资金使用效益

一是探索建立正向激励机制，选取部分单位开展预算项目绩效试点，对绩效评价综合得分高的单位，在安排下年度经费预算时予以倾斜；对得分低的单位，将相应压减其预算规模。二是进一步突出预算支持重点，对于市委、市政府确定的重点及民生类项目，千方百计筹集资金保障；对于社会和经济效益低的项目，坚决不予支持，切实将资金用到有利于促进经济社会发展的刀刃上。三是探索建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的管理体系，提升财政资金使用效益。力争用2至3年时间，构建贯穿预算编制、执行、监管、绩效评价全过程的绩效管理机制，实现绩效管理全覆盖。四是探索将绩效管理工作纳入各市县区和市直部门目标考核，着力推进绩效管理。

（四）深化财税改革，着力推进体制机制创新

一是落实“排污费”改“环境保护税”政策，确保税制改革顺利推进；全面推行支出经济分类改革，进一步提升预算管理的科学性、规范性和有效性。二是继续完善全面规范、公开透明的预算制度，加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度。三是探索全面推开中期财政规划编制试点，建立跨年度预算平衡机制，提升预算管理水平。四是创新公共服务方式，继续推广PPP模式，能通过政府购买服务提供的、政府不再承办，能由政府和社会资本合作提供的、广泛吸引社会资本参与，引导社会资本进入公共服务领域，助推实体经济发展。

（五）加强债务管理，着重提高风险防控能力

一是强化地方政府债务限额管理，将政府债务还本付息纳入预算管理，积极争取省置换债券资金，妥善做好化解存量政府债务、降低成本各项工作。二是进一步完善地方政府性债务风险应急处置预案，加强风险评估和预警，提前落实还本付息资金，切实防范债务风险。三是深入推进融资平台公司市场化转型，进一步厘清政府债务和企业债务，严防企业债务转化为政府债务。

（六）严肃财经纪律，着重提高监督管理水平

一是加快建立风险识别和预警机制，完善财政内部控制机制，运用财政信息化管理平台，对预算执行等财政主要业务进行动态监控，切实规范财政管理。二是严格执行《关于进一步明确财政资金监督管理责任的通知》，按照“谁使用、谁负责，谁主管、谁监督、谁履行第一责任人”和市、县、乡“分级负责”的原则，进一步明确财政资金安全监管责任。三是继续加大扶贫专项资金、财政存量资金及往来款检查力度，重点做好公职人员借款清退工作，按时完成清退任务。四是切实强化财政资金监管，加大对违法违纪问题多发、易发以及敏感区域监督检查力度，堵塞管理漏洞，有效防范各类业务风险。

各位代表，2018年是建市40周年，也是贯彻党的十九大精神的开局之年，做好财政工作意义重大。我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见和建议，强化责任担当、积极主动作为，大力弘扬新时代贵州精神，不断开创财政事业新局面，为促进全市经济持续健康发展和社会和谐稳定做出新的更大贡献！